1、銀行資本的多種功能

(1)減震器，吸收經營虧損，減少銀行風險

(2)銀行注冊、組建正常經營之前的啟動資金

(3)顯示銀行實力，增強公眾對銀行的信心

(4)為銀行增長和新業務新計劃、新設施提供資金

(5)有助于保證銀行實現長期可持續增長

關鍵：吸收意外損失，消除銀行的不穩定因素

2、資本的構成

巴塞爾資本協議(Basel I-Basel II)對資本構成的規定：核心資本(一級資本)股本，公開儲備。附屬資本(二、三資本)未公開儲備，重估儲備，普通準備金，混合資本工具，長期附屬債務。

我國的資本構成：分為核心一級資本(包括1、實收資本或普通股2、資本公積3、盈余公積4、一般風險準備5、未分配利潤6、少數股東資本可計入)，其他一級資本(包括其他一級資本工具及溢價，少數股東資本可計入部分)，二級資本。

3、資本充足率要求：

巴塞爾協議III規定：核心一級資本不低于4.5%(我國不低于5%)，一級資本不低于6.0%，資本充足率不低于8.0%。儲備資本要求：為風險加權資產的2.5%。逆周期資本要求:為風險加權資產的0-2.5%均由核心一級資本來滿足。附加資本要求以及第二支柱資本要求：1%。附屬債務工具比例最多相當于核心資本的50%5、銀行資本的內部籌集

銀行通過未分配利潤從內部增加資本

(一)銀行內部籌資的優缺點

優點：籌資成本較低，避免股東控制權的削弱

缺點：籌資數量在很大程度上受到限制，如：政府對銀行適度資本金規模的控制，銀行的盈利水平和盈利規模，銀行的股利分配政策(留存比率、股利支付率)

6、銀行資本外部籌集(股東收益最大化，股東得控制權

1.出售資產和租賃設備

2.發行普通股

優點：增加了公司未來的借款能力

缺點：費用較高，新股的大量發行會使得銀行原有股東的控制能力受到削弱，分散銀行的控制權。會使杠桿作用降低，如果不能保證籌集資金可以帶來更高的效益，那么新股的增加會使每股收益減少。

3.發行優先股股

優點：相對于債務，靈活性大。新發行優先股也有增強借款能力的作用，形式多樣，成本低可轉換優先股。

缺點：發行成本高。收益要求權高于普通股，有可能降低普通股股利。

4.發行次級債券和票據

優點：如果借款資金收益高于利息成本，財務杠桿增強，每股收益增加。債券利息的支付可以減稅

缺點：債務的提高了破產風險和收益風險，是未來出售股票難度增大

5.債轉股，將債務轉換為股權

優點：債務轉換為資本，資本充足率提高，節省了票據未來支付的利息。

如果銀行想獲得每股最大收益，最好的方式是發行資本票據的方式從外部籌集資本